La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) actualizó los umbrales que disparan reportes automáticos sobre movimientos financieros de personas y empresas. Superar los topes mensuales puede derivar en pedidos de justificación de fondos.
Desde julio de 2026, rigen nuevos montos a partir de los cuales las entidades bancarias y billeteras virtuales deben informar a ARCA sobre las operaciones de sus clientes. El objetivo del régimen, heredado de la ex AFIP, es monitorear transacciones de alto volumen y fortalecer la fiscalización tributaria.
El organismo no limita la cantidad de transferencias que un usuario puede realizar, sino que evalúa el monto total acumulado en el mes. Así, varias operaciones pequeñas pueden sumar y superar los límites establecidos.
Montos que activan alertas para personas humanas
Para julio de 2026, los umbrales son los siguientes:
Transferencias y acreditaciones: hasta $50.000.000 mensuales.
Extracciones en efectivo: hasta $10.000.000 mensuales.
Saldos bancarios al cierre de mes: hasta $50.000.000.
Plazos fijos: hasta $100.000.000.
Tenencias en sociedades de bolsa: hasta $100.000.000.
Compras como consumidor final: hasta $10.000.000 mensuales.
Pagos de cualquier tipo: hasta $50.000.000 mensuales.
Topes para personas jurídicas
Las empresas tienen límites diferenciados:
Transferencias y acreditaciones: hasta $30.000.000 mensuales.
Saldos bancarios al cierre de mes: hasta $30.000.000.
Plazos fijos: hasta $30.000.000.
Pagos de cualquier tipo: hasta $30.000.000 mensuales.
Desde ARCA aclaran que superar estos montos no implica automáticamente una irregularidad fiscal, pero sí puede generar requerimientos para acreditar el origen de los fondos mediante documentación como recibos de sueldo, facturación, contratos o declaraciones impositivas.
El régimen de información es parte de los mecanismos permanentes de control que utiliza ARCA para detectar inconsistencias entre los movimientos financieros y la situación tributaria de contribuyentes.
